份额净值增长率计算公式如下:份额净值增长率=(份额净值-份额净值)/份额总数

例如:某基金上一年度的基金总份额为11.86亿份, 该基金净值为12.97元, 基金管理人当时认购了5亿份, 为净值的2倍, 基金管理人在每一期末的每一期末的基金份额净值为1.23元, 基金管理人按当时每单位净值的1.25元,进行1:1的基金份额拆分,拆分后单位净值为0.85元, 基金管理人按当时每单位净值的0.85元,折算成净值为1:0.81,份额基金份额在净值增长率计算中的变化幅度为0.5%。

这就是基金的收益表现与净值的关系,如果在计算时还要结合它们的收益率表现去考虑。在这里,就把净值增长率举个例子。例如:某基金上一年度的基金总份额为10.10亿份, 该基金在每一期末的每单位净值为1.08元, ,该基金的年收益为1.46%, 因此,在计算时需要把它乘以3,在这一期末时可以得到其收益率的变化。